Si applica al mio caso?
Se sei obbligato a fatturare, ogni servizio di alloggio deve essere documentato da una fattura elettronica di vendita validata da DIAN. Prima di fatturare, aggiorna il RUT, ottieni l’abilitazione come emittente elettronico e una numerazione autorizzata. [1][2][4][5]
Distingui tre domande: chi vende il servizio, se quella persona deve fatturare e quale trattamento fiscale si applica. Questa guida riguarda il flusso di fatturazione. Non determina IVA, ritenute, imposte comunali o un’esenzione per non residenti per il tuo soggiorno.
Prima di iniziare
- Il RUT aggiornato dell’emittente e l’accesso all’email registrata.
- Una soluzione di fatturazione scelta: servizio gratuito DIAN, fornitore autorizzato o software proprio idoneo. [2]
- Gli strumenti di firma e accesso richiesti, distinguendo il certificato digitale della fattura dalle procedure dell’account DIAN. [2] [3]
- Numerazione di produzione autorizzata, relativo prefisso e politica sui dati delle fatture e sulle imposte confermata con il commercialista.
Passo dopo passo
- 01
Conferma il venditore e l’obbligo di fatturazione
Annota chi emette la fattura per l’alloggio e per gli eventuali servizi venduti separatamente. In un rapporto di gestione, distingui il servizio del proprietario dalla commissione del gestore. Chiedi al commercialista di confermare il trattamento invece di copiare la configurazione di un’altra struttura.
- 02
Scegli una modalità operativa riconosciuta da DIAN
DIAN descrive il servizio gratuito di fatturazione, i fornitori tecnologici autorizzati e il software proprio dell’emittente. Confronta assistenza, certificati, correzioni e procedure di emergenza prima di scegliere. [2]
- 03
- 04
Autorizza e associa la numerazione di produzione
Richiedi l’autorizzazione di numerazione appropriata e associa il relativo prefisso alla soluzione di produzione. Controlla intervallo, validità e numeri disponibili. Prorogare una serie non utilizzata è una procedura diversa dall’abilitarsi come emittente elettronico. [3] [4]
- 05
Controlla, trasmetti, valida e consegna
Verifica emittente, acquirente, servizio, importi e trattamento fiscale. Invia tramite la soluzione confermata, controlla il risultato della validazione DIAN e consegna la fattura validata all’acquirente attraverso il canale concordato. [5]
- 06
Riconcilia e gestisci le correzioni
Collega il riferimento della fattura al soggiorno, al pagamento e alla scrittura contabile. Chiedi al commercialista quale documento di correzione usare per rimborsi o modifiche. Mantieni la traccia dell’originale e delle correzioni invece di sovrascrivere senza avviso una fattura completata.
Date e frequenza delle comunicazioni
Non esiste un’unica data annuale che sostituisca la fatturazione delle singole transazioni. Conferma con il commercialista l’evento di emissione previsto dalla legge e gli eventuali casi particolari. Monitora separatamente questi tre controlli operativi.
| Situazione | Cosa fare |
|---|---|
| Vendita o altro evento che richiede fatturazione | Applica gli obblighi di fatturazione dell’emittente. Non usare la data di versamento di una prenotazione come scadenza universale della fattura. |
| Prima che una serie di numerazione scada o si esaurisca | Verifica i numeri rimasti e la validità. Richiedi per tempo l’autorizzazione o la proroga applicabile. [4] |
| Problema tecnologico o documento rifiutato | Usa la procedura DIAN e del fornitore attualmente prevista per emergenze o correzioni. Conserva l’errore, il responsabile e il riferimento per il seguito. |
Errori comuni da evitare
Confondere una ricevuta di pagamento con una fattura
Una ricevuta prova il pagamento; verifica se la transazione richiede anche la fattura DIAN applicabile.
Usare numeri di test in produzione
Tieni separati i test di abilitazione e le serie autorizzate per la produzione.
Considerare un passaporto straniero una decisione fiscale
Conferma ogni condizione e documento con il commercialista prima di applicare un’esenzione.
La tua lista di controllo operativa
Usala per una verifica rapida durante la lettura. Le spunte restano solo in questa pagina; non costituiscono una registrazione dell’invio.
Domande degli host
Devo pagare un fornitore tecnologico per fatturare?
No. DIAN offre anche un servizio gratuito di fatturazione elettronica. Valuta se il suo flusso di lavoro è adatto alla tua attività e completa la configurazione ufficiale. [2]
Una fattura assolve tutti i miei obblighi fiscali?
No. Fatturazione, dichiarazioni fiscali, pagamenti, ritenute e contabilità hanno requisiti diversi. Il commercialista deve definire l’intera routine fiscale per la tua attività.
Sixto prepara la fattura elettronica DIAN?
Sixto prepara la fattura elettronica DIAN per ogni soggiorno. Il team la verifica e approva prima dell’invio. La prima fattura richiede comunque l’abilitazione DIAN e una numerazione autorizzata.
Un affitto turistico deve emettere fattura?
Dipende dalla tua posizione fiscale. Se sei obbligato a fatturare, sì. Confermalo con il commercialista.
Fonti ufficiali
Le indicazioni seguenti si basano su queste fonti ufficiali. Usa le istruzioni aggiornate dell’autorità per la tua struttura e il tuo canale di comunicazione.
- [1]DIAN: obbligo generale di fatturazione ed eccezioni di legge
- [2]DIAN: tre passaggi per la fatturazione elettronica, febbraio 2025
- [3]DIAN: configurazione della fatturazione elettronica gratuita, luglio 2025
- [4]DIAN: autorizzazione, proroga e annullamento della numerazione
- [5]DIAN: obblighi dell’emittente elettronico per validazione e consegna
Indicazioni generali, non consulenza legale o fiscale individuale. Gli obblighi dipendono dalla tua attività e dalle circostanze. Verifica i cambiamenti con l’autorità o il tuo consulente prima di agire.